廊坊益华会计师事务所有限公司

按照《商务部、财政部、税务总局、工商总局、统计局、外汇局关于开展2012年外商投资企业联合年检工作的通知》（商资函〔2012〕98号）和《国家外汇管理局综合司关于进一步做好2012年外商投资企业外汇年检工作有关问题的通知》（汇综发〔2012〕19号）文件要求，为进一步做好2012年河北省外商投资企业外汇年检工作，现就有关事项通知如下：

一、2012年外商投资企业外汇年检工作将继续鼓励外商投资企业通过注册会计师事务所办理年检数据报送手续，提倡“谁审计、谁报送”的年检方式，各会计师事务所应积极开展年检代申报工作。

二、参检企业可登陆国家外汇管理局网上服务平台（www.safesvc.gov.cn）下载《2012年外商投资企业联合年检（外汇部分）信息登记表》，其中，外方权益确认表（表样及填表说明见附件1）取代原外汇收支情况表，该表仍由企业填写，注册会计师审核。相关财务报表格式按现行企业会计制度的要求填报。对于通过会计师事务所代申报的企业，可不向外汇局提供纸质材料。对于企业自行申报年检信息的，仍需提供纸质资料。

三、2012年外商投资企业联合年检报告书（外汇部分）已改用外商投资企业外方权益确认表，代申报的注册会计师事务所可直接登陆外汇局直接投资外汇管理信息系统填报上述信息。相关信息将由我局数据交换至商务主管部门，参检企业或代申报的注册会计师事务所无需在商务部联合年检系统中重复报送外汇部分数据。

年检中如遇到问题，请及时向国家外汇管理局河北省分局资本项目管理处反馈。

联系电话：0311-87938871，87938520。

附件1：外商投资企业外方权益确认表及填表说明

附件2：各种货币对美元和人民币折算率表

二0一二年三月二十日

附件1：

外商投资企业外方权益确认表

编制单位：	填报时间：年月日
组织机构代码：单位：人民币元
指标	期初数	期末数
一、外方投资者实际出资额
其中：外方实到注册资本
二、外方享有的公积金及留存收益额
2.1 资本公积
2.2 盈余公积
2.3 未分配利润
三、已分配但尚未汇出的外方股利
四、外汇账户余额（含经常项目及资本项目）
附注：
1、本年度已汇出外方利润金额为：___ 元。
2、对外担保本年新增担保金额___美元，本年减少担保金额___美元，年末余额___美元。

填表说明：

1、“外方投资者实际出资金额”：截至2011年底包括外国投资者投入外汇、跨境人民币、无形资产、实物等各类形式的出资资本及购买中方股权形成的外国资本，以及企业以应付外方股东利润、企业资本公积、盈余公积、未分配利润和已登记外债（可含利润）转增的资本，以及吸收的投资性外商投资企业境内投资额。外方溢折价投入的资本也记入本项目。

数据来源为：企业验资报告。

2、“其中：外方实到注册资本”：外方投资者实际出资部分中计入注册资本部分金额。

数据来源为：企业验资报告。

3、“外方享有的公积金及留存收益额”：按股权或约定比例计算外方所有的资本公积、盈余公积和未分配利润等。

数据来源为：经审计的资产负债表中“所有者权益”栏的“资本公积/盈余公积/未分配利润”数乘以外方所占的股权或者约定比例。

4、 “已分配但尚未汇出的外方股利”：企业已宣告分配但尚未支付给外方的股利。

数据来源为：企业台账。

5、 “外汇账户余额（含经常项目及资本项目）”：截至2011年底企业在外汇指定银行的外币存款合计数。

数据来源为：外汇账户的余额对账单。

6、 “本年度已汇出外方利润金额”：企业当年已支付给外方的股利金额。

数据来源为：企业台账。

7、 “对外担保本年新增担保金额”：经外汇局核准的向境外机构提供的对外担保数。

数据来源为：企业台账。

8、本表的填报币种为人民币元（除对外担保金额外），折算汇率可参照后附汇率折算表（见附件2）。

9、表中所有项目均为必填，为零的须填写“0”,不能为空白。

附件2：

各种货币对美元和人民币折算率表

制表单位：国家外汇管理局有效期限：2011年12月

货币名称		货币单位	对美元折算率	对人民币折算率	货币名称		货币单位	对美元折算率	对人民币折算率
ASF	记帐瑞士法郎	1记帐瑞士法郎	0.8553	5.41943	KZT	哈萨克斯坦坚戈	1坚戈	0.0068	0.0430
AUD	澳大利亚元	1元	0.9692	6.14085	MOP	澳门元	1元	0.1247	0.7900
BRL	巴西雷亚尔	1雷亚尔	0.5270	3.33913	MXN	墨西哥比索	1比索	0.0705	0.4466
CAD	加拿大元	1元	0.9544	6.04695	MYR	马来西亚林吉特	1林吉特	0.3134	1.9859
CHF	瑞士法郎	1法郎	1.0854	6.87722	NOK	挪威克朗	1克朗	0.1698	1.0761
USD	美元	1美元	1.0000	6.33600	NPR	尼泊尔卢比	1卢比	0.0121	0.0765
CZK	捷克克朗	1克朗	0.0518	0.32808	NZD	新西兰元	1元	0.7417	4.6994
DKK	丹麦克朗	1克朗	0.1792	1.13547	PHP	菲律宾比索	1比索	0.0228	0.1447
EUR	欧元	1欧元	1.3319	8.43892	PKR	巴基斯坦卢比	1卢比	0.0114	0.0723
GBP	英镑	1镑	1.5467	9.79989	RUB	俄罗斯卢布	1卢布	0.0318	0.2012
HKD	港元	1元	0.1283	0.81290	SDR	特别提款权	1特别提款权	1.5562	9.8601
IDR	印度尼西亚卢比	1卢比	0.0001	0.00070	SEK	瑞典克朗	1克朗	0.1439	0.9120
INR	印度卢比	1卢比	0.0192	0.12196	SGD	新加坡元	1元	0.7638	4.8392
IRR	伊朗里亚尔	1里亚尔	0.0001	0.00058	THB	泰国铢	1铢	0.0321	0.2032
JOD	约旦第纳尔	1第纳尔	1.4124	8.94915	TRY	土耳其里拉	1里拉	0.5350	3.3895
JPY	日本元	1元	0.0129	0.08195	TWD	台湾元	1元	0.0328	0.2079
KRW	韩元	1元	0.0009	0.00546	TZS	坦桑尼亚先令	1先令	0.0006	0.0037
KWD	科威特第纳尔	1第纳尔	3.6170	22.91750	ZAR	南非兰特	1兰特	0.1174	0.7437

注：本表仅供统计使用

各种货币对美元和人民币折算率表

制表单位：国家外汇管理局有效期限：2010年12月

货币名称		货币单位	对美元折算率	对人民币折算率	货币名称		货币单位	对美元折算率	对人民币折算率
ASF	记帐瑞士法郎	1记帐瑞士法郎	07921	5.2785	KWD	科威特第纳尔	1第纳尔	3.5590	23.7156
AUD	澳大利亚元	1元	0.9801	6.5310	MOP	澳门元	1元	0.1253	0.8347
BRL	巴西雷亚尔	1雷亚尔	0.5764	3.38411	MXN	墨西哥比索	1比索	0.0804	0.5357
CAD	加拿大元	1元	0.9833	6.5522	MYR	马来西亚林吉特	1林吉特	0.3197	2.1303
CHF	瑞士法郎	1法郎	1.0052	6.6984	NOK	挪威克朗	1克朗	0.1644	1.0954
USD	美元	1美元	1.0000	6.6636	NPR	尼泊尔卢比	1卢比	0.0138	0.0920
DKK	丹麦克朗	1克朗	0.1798	1.1984	NZD	新西兰元	1元	0.7631	5.0850
EUR	欧元	1欧元	1.3405	8.9326	PHP	菲律宾比索	1比索	0.0227	0.1512
GBP	英镑	1镑	1.5825	10.5451	PKR	巴基斯坦卢比	1卢比	0.0117	0.0780
HKD	港元	1元	0.1289	0.8589	RUB	俄罗斯卢布	1卢布	0.0319	0.2124
IDR	印度尼西亚卢比	1卢比	0.0001	0.0007	SDR	特别提款权	1特别提款权	1.5520	10.3422
INR	印度卢比	1卢比	0.0219	0.1461	SEK	瑞典克朗	1克朗	0.1437	0.9578
IRR	伊朗里亚尔	1里亚尔	0.0001	0.0006	SGD	新加坡元	1元	0.7634	5.0871
JOD	约旦第纳尔	1第纳尔	1.4144	9.4252	THB	泰国铢	1铢	0.0333	0.2217
JPY	日本元	1元	0.0120	0.0802	TRY	台湾元	1元	0.0329	0.2189
KRW	韩元	1元	0.0009	0.0058	TWD	坦桑尼亚先令	1先令	0.0007	0.0045

注：本表仅供统计使用

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[2012-8-24]